依據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《自治區黨委辦公廳、自治區人民政府辦公廳關于印發〈廣西壯族自治區進一步推進預決算公開工作實施方案〉的通知》（桂辦發〔2016〕62號）、《中共廣西壯族自治區委員會 廣西壯族自治區人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（桂發〔2018〕26號）、《廣西壯族自治區財政廳關于印發廣西壯族自治區本級預算績效目標管理暫行辦法的通知》（桂財辦〔2017〕60號）等精神，以及《自治區農業農村廳關于廣西百色農業學校2024年部門預算的批復》（桂農廳函〔2024〕192號）有關要求，現將廣西百色農業學校2024年單位預算及“三公”經費預算情況予以公布。

                       廣西百色農業學校

2024年2月27日

廣西百色農業學校2024年單位預算公開

目  錄

第一部分：廣西百色農業學校概況

一、主要職責

二、機構設置情況

第二部分：廣西百色農業學校2024年單位預算情況說明

一、單位收支總體情況說明

二、單位收入總體情況說明

三、單位支出總體情況說明

四、財政撥款收支總體情況說明

五、一般公共預算支出情況說明

六、一般公共預算基本支出情況說明

七、一般公共預算“三公”經費支出情況說明

八、政府性基金預算支出情況說明

九、國有資本經營預算支出情況說明

十、其他重要事項情況說明

（一）事業運行經費安排情況說明

（二）政府采購預算安排情況說明

（三）國有資產占用情況說明

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

第三部分：名詞解釋

第四部分：廣西百色農業學校2024年單位預算報表

表一：單位收支總體情況表

表二：單位收入總體情況表

表三：單位支出總體情況表

表四：財政撥款收支總體情況表

表五：一般公共預算支出情況表

表六：一般公共預算基本支出情況表

表七：財政撥款三公兩費支出情況表

表八：政府性基金預算支出情況表

表九：國有資本經營預算支出情況表

表十：自治區本級項目績效目標公開表

表十一：自治區對下轉移支付項目績效目標公開表

第一部分：廣西百色農業學校概況

一、主要職責

根據《關于〈廣西百色農業學校機構設置和人員編制方案〉的通知》（桂編〔2010〕89號），廣西百色農業學校主要職能是：按照《中華人民共和國職業教育法》的有關規定，開展中等職業學歷教育和職業培訓活動。

二、機構設置情況

（一）內設機構情況。根據《自治區黨委辦公廳、自治區人民政府辦公廳關于〈廣西壯族自治區農業農村廳職能配置、內設機構和人員編制規定〉的通知》（廳發〔2019〕28號）及《關于〈廣西百色農業學校機構設置和人員編制方案〉的通知》（桂編〔2010〕89號）有關精神，廣西百色農業學校是自治區農業農村廳管理的全日制普通中等職業學校，為相當正處級財政全額撥款事業單位。目前，廣西百色農業學校共有內設機構6個，具體包括：辦公室、人事科、計劃與財務科、教務科、學生科及招生和就業辦公室。

（二）預算單位情況。廣西百色農業學校隸屬自治區農業農村廳，為全額撥款公益二類事業單位。

第二部分：廣西百色農業學校2024年單位預算情況說明

一、單位收支總體情況說明

按照綜合預算的原則，廣西百色農業學校所有收入和支出均納入單位預算管理，2024年收支總預算5242.01萬元，同比減少734.42萬元，下降12.29%。下降的原因是：基礎建設資金投入減少。

二、單位收入總體情況說明

2024年收入總預算5242.01萬元，同比減少734.42萬元，降低12.29%。下降的原因同上第一點。

（一）一般公共預算撥款3923.18萬元，同比減少637.63萬元，下降13.98%，占比74.84%，其中自治區本級經費撥款2767.18萬元，中央補助經費撥款1156.00萬元。降低的原因是基礎建設資金投入減少。

（二）政府性基金預算撥款為0萬元。

（三）國有資本經營預算撥款為0萬元。

（四）財政專戶管理資金收入（全部為教育收費安排的資金）415.29萬元，同比減少97.90萬元，下降19.08%，占比7.92%。減少的原因是與其他高校聯合辦學合同到期，學費收入的減少。

（五）事業收入0萬元。

（六）事業單位經營收入0萬元。

（七）上級補助收入安排0萬元。

（八）附屬單位上繳收入安排0萬元。

（九）其他收入903.54萬元，同比增加1.11萬元，增長0.12%，占比17.24%。增長的原因是承接外單位相關培訓收入增加。

（十）上年結轉結余收入0萬元。

三、單位支出總體情況說明

2024年支出總預算5242.01萬元，同比減少734.42萬元，下降12.29%。減少的原因同上第一點。

（一）按功能分類科目劃分。

1. 205類教育支出5012.94萬元，同比減少726.55萬元，下降12.66%，占支出總預算95.63%，用于職業教育支出，包括人員經費、學?；A設施建設、教學設施設備購置及學校正常運行經費等。

2. 208類社會保障和就業支出147.33萬元，同比減少3.71萬元，下降2.46%，占支出總預算2.81%。

（1）208類05款02項“事業單位離退休”45.68萬元，用于離退休人員相關支出。

（2）208類05款05項“機關事業單位基本養老保險繳費支出”67.77萬元，用于繳納基本養老保險費用支出。

（3）208類05款06項“機關事業單位職業年金繳費支出”33.88萬元，用于繳納職業年金費用支出。

3. 210類衛生健康支出30.92萬元，同比減少1.57萬元，下降4.83%，占支出總預算0.59%，用于按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險支出。

4. 221類住房保障支出50.82萬元，同比減少2.59萬元，下降4.85%，占支出總預算0.97%，用于按照國家政策統一規定為職工計繳的住房公積金支出。

（二）按支出結構分類劃分。

1.基本支出預算?；局С?/span>1510.02萬元，同比減少150.13萬元，下降9.04%，占支出總預算的28.81%。

2.項目支出預算。項目支出預算3731.99萬元，同比減少584.29萬元，下降13.54                 %。占支出總預算的71.19%。

四、財政撥款收支總體情況說明

2024年財政撥款收支總預算3923.18萬元，同比減少637.63萬元，下降13.98%，其中自治區本級經費撥款2767.18萬元，中央補助經費撥款1156.00萬元。無政府性基金預算撥款和國有資本經營預算撥款。下降的原因是：基礎建設資金投入減少。

五、一般公共預算支出情況說明

2024年財政撥款支出總預算3923.18萬元，同比減少637.63萬元，下降13.98%，其中自治區本級經費撥款2767.18萬元，中央補助經費撥款1156.00萬元。無政府性基金預算撥款和國有資本經營預算撥款。增長的原因同上第四點。

（一）按支出功能科目分類劃分。

1.205類科目教育支出3759.76萬元，同比減少631萬元，下降14.37%，占一般公共預算支出95.83%，用于職業教育支出，包括人員經費、學?；A設施建設、教學設施設備購置及學校正常運行經費等。

2. 208類社會保障和就業支出81.67萬元，同比減少2.48萬元，下降2.95%，占一般公共預算支出2.08%。

（1）208類05款02項“事業單位離退休”13.91萬元。用于離退休人員相關支出。

（2）208類05款05項“機關事業單位基本養老保險繳費支出” 67.77萬元。用于繳納基本養老保險費用支出。

3. 210類衛生健康支出30.92萬元，同比減少1.57萬元，下降4.83%，占一般公共預算支出0.79%，用于按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險支出。

4. 221類住房保障支出50.82萬元，同比減少2.59萬元，下降4.85%，占一般公共預算支出1.3%，用于按照國家政策統一規定為職工計繳的住房公積金支出。

（二）按支出結構分類劃分。

1.基本支出1206.18萬元，同比減少178.63萬元，下降12.9%，占一般公共預算支出30.74%。

（1）人員類支出預算688.68萬元，占基本支出預算57.10%，同比減少33.64萬元，下降4.66%。其中：工資福利支出預算576.01萬元，同比減少29.27萬元，下降4.84%；對個人和家庭補助支出預算112.66萬元，同比減少4.38萬元，下降3.74%。

（2）運轉類公用經費預算支出（商品和服務支出預算）517.5萬元，占基本支出預算42.90%，同比減少144.99萬元，下降21.89%。

2.項目支出2717.00萬元，同比減少459.00萬元，下降14.45%，占一般公共預算支出69.26%。

六、一般公共預算基本支出情況說明

2024年基本支出1206.18萬元，同比減少178.63萬元，下降12.9%。其中：

（一）人員經費情況。

人員經費688.68萬元，占一般公共預算基本支出57.10%。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、城鎮職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出等工資福利支出；離休費、退休費、醫療費補助、助學金、其他對個人和家庭的補助支出等。

（二）公用經費情況。

公用經費517.50萬元，占一般公共預算基本支出42.90%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算“三公”經費支出情況說明

2024年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0萬元，與2023年相同。

（一）“因公出國（境）費”0萬元，同比增加0萬元。

（二）“公務接待費”0萬元，同比增加0萬元。

（三）“公務用車購置費”0萬元，比增加0萬元。

（四）“公務用車運行維護費”0萬元，同比增加0萬元。

八、政府性基金預算情況說明

我單位2024年無政府性基金預算。

九、國有資本經營預算支出情況說明

我單位2024年無國有資本經營預算。

十、其他重要事項情況說明

（一）事業單位相關運行經費安排情況說明。

單位2024年事業單位相關運行經費預算432.26萬元，同比減少64.94萬元，下降13.06%。事業單位相關運行經費包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、勞務費及其他費用。

（二）政府采購預算安排情況說明。

2024年政府采購預算793.32萬元，同比減少648.08萬元，下降44.96%，其中集中采購預算353.85萬元，占政府采購預算44.60%；分散采購預算439.47萬元，占政府采購預算55.40%；我校按照“應編盡編、應采盡采”的原則，凡是納入政府采購范圍的均編制政府采購預算。政府采購預算下降的主要原因是：根據《自治區財政廳關于調整廣西政府采購項目公開招標數額和分散采購限額標準的通知》（桂財采〔2021〕61號），自治區本級預算單位政府集中采購目錄以外，單項或批量采購預算金額的分散采購限額調整為100萬元以上貨物、工程和服務類項目。

1.按政府采購資金類型分類。一般公共預算撥款782.62 萬元，占政府采購預算的98.65%，納入財政專戶管理的收入安排0萬元，占政府采購預算的0%，未納入財政專戶管理的收入安排10.7萬元，占政府采購預算的1.35%。

2.按政府采購項目類型分類。一是集中采購預算353.85 萬元，其中貨物類采購預算263.85萬元、服務類采購預算90萬元。二是分散采購預算439.47萬元，為工程類及服務類。

（三）國有資產占用情況說明。

1.公務用車情況。我校車輛編制數為3輛，實有在編數3輛，均為一般業務用車。

2.新增“三項資產”情況。2024年新增資產932.38萬元，較上年增加383.6萬元，較上年增長69.9%。增長原因：更新教學設備，新增專業實訓室，改造舞臺、運動場和食堂等。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明。

我校2024年所有預算項目支出全面實施績效目標管理，涉及自治區本級項目14個，預算資金3731.99萬元?？冃繕饲闆r詳見廣西百色農業學校2024年單位預算公開表。

1.編外人員經費631.45萬元。2024年度績效目標：按時發放編外人員的工資、績效工資及各項保險費用，調動其工作積極性，促使編外聘用人員完成行政管理工作、課程理論教學及實訓教學任務，解決師資短缺的問題，提高教學質量、管理水平和辦學效益。設置1條數量指標：經費支付聘用員工數量（≥55人）；設置1條質量指標：聘用員工考核合格率（=100%）；設置1條時效指標：經費支付時間（每月20日前）；設置2條成本指標：成本指標1. 經費總成本（≤631.45萬元），成本指標2. 人均經費標準（≥10.52萬元/人/年）；設置1條社會效益指標：為社會提供就業崗位數量（≥55個）；設置2條可持續影響指標：可持續影響指標1. 事業單位員工本科以上學歷率（≥80%），可持續影響指標2. 聘用員工穩定率（≥90%）；設置1條滿意度指標：聘用員工滿意度（≥95%）。

2.自治區現代職業教育發展專項資金490萬元。2024年度績效目標：一是通過建設畜禽生產技術專業資源庫、電子商務專業資源庫、產業學院建設、產教融合基地、采購學校智慧校園服務器、升級綜合實訓樓604、605兩間錄播教室，能夠滿足畜禽生產專業教學使用，同時促進我校專業群建設發展，促進學校校人才培養貼近產業需求，持續推動教育教學改革，推動產業技術創新升級，為經濟社會發展做出更大貢獻；二是通過建設中職示范性虛擬仿真實訓基地能夠滿足50人以上（1個教學班）開展教學活動，能夠兼容學?，F有虛擬仿真實訓基地硬件設備，能夠服務社會培訓或其他展示活動。設置1條數量指標：完成建設項目（=8個）；設置2條質量指標：質量指標1. 項目驗收合格率（≥95%），質量指標2. 設備驗收合格率（=100%）；設置1條時效指標：項目完成及時率（=100%）；設置2條成本指標：成本指標1. 中職示范性虛擬仿真實訓基地建設成本（≤250萬元），成本指標2. 優質中職學校和專業建設成本（≤240萬元）；設置2條社會效益指標：社會效益指標1. 受益的師生人數（≥2000人次），社會效益指標2. 滿足教學人數需求（≥150人）；設置1條滿意度指標：師生滿意度（≥95%）。

3.中央現代職業教育質量提升計劃資金413萬元。2024年度績效目標：一是1+X證書制度試點項目13萬元，用于支付1+X證書制度試點項目費用，能夠提升我校教學質量，促進崗課賽證融通，提高學生的雙證率和就業率，促進學校的高質量發展；二是辦學條件達標資金400萬元用于新建膜結構舞臺項目130萬、虛擬仿真資源開發30萬元、3間學生用計算機機房136.5萬元、技能比賽訓練和考證設備52.5萬元、采購教學14套一體機51萬元，能夠加強學校學生文娛活動，增強學校文娛活動氛圍，優化教學環境，提升學校信息化建設水平。設置3條數量指標：數量指標1.完成建設項目（=7個），數量指標2.采購計算機數量（≥150臺），數量指標3. 采購教學一體機數量（≥14套臺）；設置2條質量指標：質量指標1. 項目驗收合格率（≥95%），質量指標2. 設備驗收合格率（=100%）；設置3條時效指標：時效指標1.項目完成及時率（=100%），時效指標2. 建設項目完成時間（2024年12月前），時效指標3. 設備到位時間（2024年12月前）；設置4條成本指標：成本指標1. 辦學條件達標建設項目成本（≤400萬元），成本指標2. 1+ X證書制度試點項目成本（≤13萬元），成本指標3. 計算機采購成本（≤106.5萬元），成本指標4. 教學一體機采購成本（≤51萬元）；設置2條社會效益指標：社會效益指標1. 受益的師生人數（≥2000人次），社會效益指標2. 滿足教學人數需求（≥150人）；設置1條滿意度指標：師生滿意度（≥95%）。

4.中等職業教育免學費610萬元。2024年度績效目標：及時發放在職人員績效工資、繳納按績效工資應計提的住房公積金、基本醫療保險、工會經費、醫療補助、失業保險、養老金、工傷保險，保障職工權益。設置1條數量指標：發放在職職工績效工資人數（≥84人）；設置1條質量指標： 在職員工考核合格率（≥90%）；設置1條時效指標：經費支付時間（每月25日前，年底發放完成）；設置2條成本指標：成本指標1. 績效工資總量（≤427.84萬元），成本指標2. 人均績效經費標準（≤5.09萬元）；設置1條效益指標：為社會提供就業崗位數量（≥84人）。設置2條可持續影響指標：可持續影響指標1. 在職員工穩定率（≥90%），可持續影響指標2. 事業單位員工本科以上學歷率（≥90%）；設置1條滿意度指標：事業單位在職人員滿意度（≥90%）。

5.直屬院校運行保障項目436.02萬元。2024年度績效目標：通過成立招生團隊，聘請第三方進行資產清查，聘請法律顧問，購買教學設備、辦公用設備、教學耗材、計算機機房零星維護、增補實訓室移動黑板一體機等，保證校園內安全衛生，保障招生教學各項工作的順利開展，確保學生就業服務工作有序進行，提高我校學生就業率，提高學校在社會上的知名度，促進學校招生與就業工作的可持續發展；為駐村工作隊員提供有力保障及支持，有效推進其所駐村的工作進展；保障教師隊伍的穩定，改善辦學條件，提高教學質量，促進職業教育各項事業的發展。設置3條數量指標：數量指標1. 2024年招生計劃數（≥1400人）；數量指標2. 購買2024級新生床上用品數量（≥1200套）；數量指標3.購買教學多媒體設備數量（≥13套）。設置1條質量指標：設備驗收合格率（=100%）；設置4條時效指標：時效指標1.項目及時完成率（=100%）；時效指標2.招生任務完成時間（2024年9月30日前）；時效指標3.新生床上用品采購完成時間（2024年9月30日前）；時效指標4.設備采購完成時間（2024年12月30日前）。設置4條成本指標：成本指標1. 招生就業成本（≤154.74萬元），成本指標2. 教學耗材購置成本（≤70萬元）；成本指標3.教學設備、辦公用設備購置費（≤86萬元）；成本指標4.項目總成本（≤436.02萬元）。設置2條社會效益指標：效益指標1.學生報到率（=100%）；效益指標2.項目受益師生人數（≥3000人）。設置1條滿意度指標：師生滿意度（≥95%）。

第三部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、使用非財政撥款結余:指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、事業單位相關運行經費：是指事業單位運行公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分：廣西百色農業學校2024年單位預算報表

詳見：廣西百色農業學校2024年單位預算公開表。

         廣西百色農業學校2024年單位預算公開表.xlsx