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第一部分：廣西百色農業學校概況

一、廣西百色農業學校職責

二、機構設置情況

第二部分：廣西百色農業學校2022年度部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表

表九：財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

第三部分：廣西百色農業學校2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況。

二、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2022年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國有資本經營預算支出決算情況

六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況。

第四部分：名詞解釋

第五部分：附件

第一部分：廣西百色農業學校概況

一、廣西百色農業學校職責

廣西百色農業學校創建于1956年，隸屬于廣西壯族自治區農業農村廳的直屬二層機構，是一所全日制普通中等職業技術專業學校，自治區四星級中等職業學校、自治區級重點中等職業學校、自治區示范性中等職業學校。擔負培養具備中級農業技術的應用型、技能型、創業型人才的重任，是自治區農村勞動力轉移就業培訓示范基地、自治區示范性中等職業教育實訓基地、是廣西軍區后勤部實用技術培訓基地、自治區水庫移民培訓基地、百色人力資源與社會保障局農民工就業培訓基地。近幾年來，我校整合教育資源，在廣泛開展農村勞動力培訓工作的同時，為自治區、百色市及周邊各市縣人民政府相關職能部門承辦各類勞動力轉移培訓工作，推進百色及周邊地區的區域經濟發展服務，為提高從業人員職業技能水平做出了貢獻。

二、機構設置情況

廣西百色農業學校隸屬廣西壯族自治區農業農村廳，本級預算單位為1個，無二層預算單位。

第二部分：廣西百色農業學校2022年度部門決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

(上述報表詳見附件：廣西百色農業學校2022年度部門決算公開附表)

第三部分：廣西百色農業學校2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入5728.08萬元，其中本年收入  5374.96萬元, 較2021年度決算數增加272.53萬元，增長5.34 %。收入具體情況如下。

  1.一般公共預算財政撥款收入4470.33萬元，為自治區本級

財政當年撥付的資金。較2021年度決算數增加528.18萬元，增長13.39%，主要原因是財政追加2022年廣西教學名師、自治區優秀教師和自治區優秀教育工作者獎金；工資性支出（非財政統發）、家庭經濟困難大學新生入學補助、中等職業教育(含技工)免學費補助、中等職業教育免學費中央補助資金、中等職業教育自治區人民政府獎學金、一次性撫恤金等。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元與2021年持平。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元與2021年持平。

4.事業收入332.47萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2021年度決算數增加206.88萬元，增長164.73 %，主要原因是2022年度學生人數增加。

5.經營收入0萬元與2021年持平。

6.其他收入572.15萬元，為預算單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。如：較2021年度決算數減少462.54萬元，下降80.84 %，主要原因是培訓費、鑒定費減少。

7.使用非財政撥款結余353.12萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2021年度決算數減少117.34  萬元，下降33.22%，主要原因是財政資金及年度收入資金，不能滿足當年資金支出。

8.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，與上年持平。

（二）本部門2022年度總支出5728.08萬元，其中本年支出5615.97萬元, 較2021年度決算數增加516.54萬元，增長10.12%。支出具體情況如下：

1.教育支出（類）5317.05萬元：主要用于人員經費、正常運轉支出。較2021年度決算數增加570.38萬元，增長12.01 %，主要原因是學生增多，原有的教師不足，聘請新教師，人員經費和其他支出有所增加。

2.社會保障和就業支出（類）204.69萬元：主要用于離退休人員相關支出、基本養老保險繳費和職業年金繳費支出、死亡人員撫恤金支出等，較2021年度決算數減少14.14萬元，下降6.46%，主要原因是教師人員及人員保險費用的減少。

3.衛生健康支出（類）39.17萬元：主要用于職工醫療保險繳費支出等，較2021年度決算數增加0.8萬元，增長2.08%。主要原因是增加新教師，職工醫療保險支出增加。

4.住房保障支出（類）55.06萬元：主要用于按照國家政策規定繳納職工的住房公積金支出。較2021年度決算數增加1.29萬元，增長2.39%，主要是教師人員的增加。

5.結余分配112.11萬元，為事業單位按規定提取的專用結余、繳納所得稅和轉入非財政撥款結余等。較2021年度決算數減少403.14萬元，下降78.24%，主要原因是結余減少。

6.年末結轉和結余0萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金，與上年一樣。

二、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

廣西百色農業學校2022年支出4470.33萬元，較2021年度決算數增加528.18萬元，增長13.39 %。其中：基本支出1386.97萬元，項目支出3083.37萬元。

廣西百色農業學校2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為4186.08萬元，支出決算為4470.33萬元，完成年初預算的106.79%。

（一）教育支出（類）年初預算為3995.11萬元，支出決算為4238.95萬元，完成年初預算的106.10%。決算數大于年初預算數的主要原因是追加中職助學金和免學費補助資金及工資性支出（非財政統發）等。主要用于人員經費、正常運轉支出。分項如下：

1.追加中等職業教育(含技工)免學費補助45.83萬元。

2.追加中等職業教育免學費中央補助資金183.28萬元。

3.追加中等職業教育自治區人民政府獎學金3.88萬元。

4.追加家庭經濟困難大學新生入學補助1.28萬元。

5.追加工資性支出（非財政統發）9.29萬元。

6.追加2022年廣西教學名師、自治區優秀教師和自治區優秀    教育工作者獎金0.6萬元。

7.調減綠色化改造示范項目0.67萬元。

8.調減評審勞務費0.72萬元。

9.調減現代職業教育發展專項資金二:廣西百色農業學校景觀文化提升建設項目0.79萬元。

10.調減現代職業教育發展專項資金三:VR實訓室建設項目 0.12萬元。

11.調減直屬院?；A設施建設補助0.91萬元。

12.調減中等職業教育國家獎學金0.78萬元。

13.調減中等職業教育國家助學金2.19萬元。

14.調減定額商品和服務支出0.44萬元。

15.調減中等職業教育國家獎學金0.78萬元。

（二）社會保障和就業支出（類）初預算為96.74萬元，支出決算為137.16萬元，完成年初預算的141.78%。決算數大于年初預算數的主要原因是追加死亡撫恤金。分項如下：

1.追加改革前獲得榮譽改革后退休人員退休補助1.85萬元；

2.追加一次性撫恤金25.11萬元；

3.調減離休人員醫療費4.26萬元。

4.調減離退休公用支出0.37萬元；

（三）衛生健康支出（類）初預算為39.17萬元，支出決算為39.17萬元，完成年初預算的100%。主要用于職工醫療保險繳費支出等。

（四）住房保障支出（類）初預算為55.06萬元，支出決算為55.06萬元，完成年初預算的100%。主要用于按照國家政策規定繳納職工的住房公積金支出。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1386.97萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出633.27萬元，完成年初預算的101.49%。預決算差異的主要原因是職工福利的增加。

（二）商品和服務支出575.51萬元，完成年初預算的100%。

（三）對個人和家庭的補助支出178.18萬元，完成年初預算的128.11%，預決算差異的主要原因是調減離休人員醫療費。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

廣西百色農業學校2022年度政府性基金支出0萬元，較2021年度無變化。

五、2022年度國有資本經營預算支出決算情況

廣西百色農業學校2022年度國有資本經營預算支出0萬元，較2021年度無變化。

六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

廣西百色農業學校2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0萬元，較2021年度無變化。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經費支出情況說明。

本單位為事業單位，無機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2022年度政府采購支出總額784.48萬元，其中：政府采購貨物支出335.74萬元、政府采購工程支出199.33萬元、政府采購服務支出249.41萬元，（口徑參見部門決算F03表《機構運行信息表》中政府采購相關數據）。授予中小企業合同金額784.48萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額784.48 萬元，占授予中小企業合同金額的100 %；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的42.80%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的25.41%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的31.79%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2022年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中：副部（?。┘夘I導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是轎車和小型載客汽車；單位價值50萬元以上通用設備  臺0（套）；單位價值100萬元以上專用設備2臺（套）。

八、預算績效管理工作開展情況。

（一）績效管理工作開展情況。

根據財政預算績效管理要求，我單位組織對2022年18個一般公共預算項目支出開展績效自評，共涉及資金3335.17萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2022年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2022年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。

組織對0個項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。

（二）單位決算中項目績效自評結果。

1、項目績效自評總體情況

經我單位對照年初設定的績效目標自評，21個項目評為一等，占項目總數比例91.3%；1個項目評為二等，占項目總數比例4.35%；0個項目評為三等，占項目總數比例0 %；1個項目評為四等，占項目總數比例 4.35%。自評發現的主要問題及原因：項目進度與預算執行進度有偏差。下一步改進措施：做好項目前期工作，建立較為完善的可行計劃，加強項目監控，及時發現偏差并分析產生原因，按時按質完成項目。

2、部分重點項目績效自評情況

（1）直屬院?；A設施建設補助（汽車實訓綜合樓）項目績效自評綜述：我單位根據年初設定的績效目標，項目自評得分為95分，項目全年預算數為500萬元，執行數為500萬元，完成預算的100%。該項目屬于跨年項目，2022年12月已按期完成主體建設，后續建設仍在有序開展中，下一步將按期完成后續建設，以達到按期投入使用，將為學校師生帶來更好的教學環境。發現的主要問題及原因：項目進度與預算執行進度有偏差。下一步改進措施：做好項目前期工作，建立較為完善的可行計劃，加強項目監控，及時發現偏差并分析產生原因，按時按質完成項目。

（2）編外人員經費項目績效自評綜述：我單位根據年初設定的績效目標，項目自評得分為90.41分，項目全年預算數為511.59萬元，執行數為516.54萬元，完成預算的101%。該項目主要用于支付聘用員工47人的經費，在每月20日前完成支付，聘用員工穩定率為95.70%；聘用員工本科以上學歷率為74.47%；在職員工穩定率為91%；新聘事業單位員工本科以上學歷率88.24%；經費支付合法合規，為社會提供47個工作崗位，后續將持續執行經費標準，按時按質完成經費支出。發現的主要問題及原因：項目進度與預算執行進度有偏差。下一步改進措施：做好項目前期工作，建立較為完善的可行計劃，加強項目監控，及時發現偏差并分析產生原因，按時按質完成項目。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余、專用結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分：附件

一、廣西百色農業學校2022年度部門決算報表

二、廣西百色農業學校2022年度績效自評表